Pension som selvstændig: sådan sparer du op

Når du når folkepensionsalderen, har du ret til folkepension på lige fod med alle andre borgere. Det skriver borger.dk i oversigten Selvstændige og pension. Men som selvstændig har du ikke en arbejdsmarkedspension og sparer derfor ikke automatisk op til din pension. Du risikerer derfor, at der kommer en stor forskel mellem det, du tjener, mens du arbejder, og det, du får i indtægt som pensionist.

Du er heller ikke dækket af de forsikringer, der hører med til en arbejdsmarkedspension, for eksempel livsforsikringer og forsikringer, der sikrer dig en indtægt, hvis du bliver syg eller mister din arbejdsevne. Hvis der sker dig noget, kan du og din nærmeste familie derfor risikere at blive ringere stillet end andre i en lignende situation.

Det er forskellen, siden her handler om. Lønmodtagerens pension er en del af ansættelsen, og den kører, uden at man behøver foretage sig noget. Den selvstændiges pension kræver, at man selv opretter den. Hvad folkepension er, og hvad den giver, kan du læse i guiden om folkepension og efterløn.

Kilde: borger.dk, Selvstændige og pension.

Som selvstændig kan du vælge at supplere din folkepension ved at indbetale til ATP Livslang Pension. På den måde lægger du penge til side, samtidig med at du sikrer dine nærmeste en udbetaling af et engangsbeløb, hvis du dør, før du fylder 70 år. Hvad ATP-ordningen er, står i guiden om ATP Livslang Pension.

Du kan også oprette en individuel pension gennem et pensionsselskab eller et pengeinstitut. Det er relevant, hvis du mener, at folkepension og eventuelt ATP ikke er nok til at opretholde den levestandard, du ønsker. Med en individuel pension kan du samtidig sikre dig og din familie en indtægt, hvis du dør, mister din arbejdsevne eller bliver syg.

Hvert år kan du sætte et beløb svarende til op til 30 procent af overskuddet i din virksomhed ind på en individuel, livsvarig livrente og få fuldt fradrag for din indbetaling. Det oplyser borger.dk. Fradraget betyder, at du ikke skal betale skat af det beløb, du indbetaler. Til gengæld bliver pensionen beskattet, når den bliver udbetalt. Hvordan skatten virker i hele forløbet, står i guiden om skat af pension.

Et regneeksempel viser reglen. Har din virksomhed et overskud på 400.000 kr., svarer 30 procent til 120.000 kr. Er overskuddet 250.000 kr., er grænsen 75.000 kr. Eksemplet viser alene, hvordan procenten virker, og er ikke en anbefaling om beløb.

Regnet som overskuddet gange 0,30. Reglen om 30 procent af overskuddet på en individuel, livsvarig livrente er fra borger.dk.

Mange selvstændige vælger at spare op i deres virksomhed og bruge overskuddet ved salget af virksomheden til pension. Hvis du sælger din virksomhed, kan du sætte en skattepligtig fortjeneste på op til 3.443.400 kr. i 2026 på en pensionsordning med skattefradrag.

Borger.dk nævner ulempen: Det kan være en risikabel måde at sikre sig økonomisk, fordi du ikke på forhånd ved, hvor meget du ender med at få i skattepligtig fortjeneste, og om der overhovedet bliver en fortjeneste. Det kan derfor være en god idé løbende at spare op til pensionen ved siden af.

Reglen handler om skattemæssig behandling af en fortjeneste og ikke om, hvordan man driver sin virksomhed. Hvis du vil forstå forskellen mellem de pensionsformer, du kan sætte pengene ind på, kan du læse guiden ratepension, aldersopsparing og livrente.

Er din ægtefælle eller samlever ansat i din virksomhed, er det en god idé, at vedkommende overvejer at spare op til sin egen pension. Det er en pointe, som borger.dk fremhæver. En ægtefælle, der arbejder i virksomheden uden en arbejdsmarkedspension, står i samme situation som dig.

Hvad en ægtefælle ellers kan få gennem din pension, afhænger af, hvilke forsikringer der er i den. Hvem der får pengene ved dit dødsfald, står i guiden begunstiget på pension, og reglerne for ægtefællepension og formuefællesskab er beskrevet i guiden ægteskab og pension.

Tabellen sætter de to situationer op mod hinanden ud fra borger.dk.

Kilde: borger.dk, Selvstændige og pension. Ordet ofte betyder, at det afhænger af den enkelte ansættelse.

Forskellen er ikke, at den selvstændige har en dårligere ret, men at tingene ikke sker af sig selv. Det er især forsikringsdelen, der ofte overses. Vil du se, hvordan en pension er bygget op, og hvad omkostningerne betyder, står det i guiden investeringsprofil på pension.

Du kan fortsætte med at arbejde som selvstændig, selvom du når folkepensionsalderen. Din indtægt kan have betydning for din pensions størrelse. Borger.dk viser til siden om at få folkepension for nærmere oplysninger. Er du pensionist og vil arbejde ved siden af, kan du læse om skattefritagelsen for arbejde i guiden skattefrit arbejde som pensionist.

Har du sat penge til side i din virksomhed, kan det påvirke din indkomst som pensionist. Vil du have overblik over dine pensioner, kan du se dem i PensionsInfo sammen med dem, du måtte have fra tidligere job som lønmodtager.